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部门信息公开

屏边县财政局

2019-01-28

屏边县财政局关于屏边县全面推行河长制工作经费项目资金绩效评价结果公开

屏边县财政局关于屏边县全面推行河长制工作经费项目资金绩效评价结果公开

  2018年12月4日至20日,县财政局委托蒙自瀛洲会计师事务所对“屏边县全面推行河长制工作经费”开展财政支出项目绩效评价,根据《中华人民共和国政府信息公开条例》要求,现将项目评价结果进行公开如下:

    一、项目基本情况

    (一)项目概况

  为落实属地责任,形成长效机制,在屏边县全面推河长制。让屏边县水资源保护、河湖库水域岸线管理保护、水污染防治、水环境治理、水生态修复、执法监管等河湖管理保护工作得到有力保障。

  2017年度财政批复全面推行河长制工作经费50万元。全面推行河长制工作经费主要用于: 河长制工作大数据信息平台,实现河库信息上传、指令下达、任务派遣、日常巡查、即时通讯、责任落实、督办考核、应急指挥日常管理工作。

  (二)绩效目标

  项目绩效总目标:以推进“一个精品、二个示范、三个特色”为战略,牢固树立新发展理念,坚持节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力,以保护屏边县水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态为主要任务,在全县河库渠全面推行河长制,构建责任明确、协调有序、监管严格、保护有力的河库渠管理保护机制,为维护河库渠健康生命、实现河库渠功能永续利用提供制度保障。努力打造山青、水净、河畅、湖美、岸绿的美丽家园,让屏边因水而灵秀,因水而宜居。

  项目绩效阶段目标:到2017年7月底,全面建立县、乡镇、村(社区)三级河长制,制定完善工作方案、考核办法以及相关配套文件。

  到2017年12月底,全面完成河长制信息化管理平台建设,长效化工作机制运转良好,各项工作扎实有序开展,全县河长制工作步入制度化、规范化、常态化推进轨道。

  到2020年12月底,南溪河、新现河、那么果河、绿水河、黑马底河(独家小河)、四岔河、者底冲小河、老犀域河、三六四小河、金产河、老二寨河、马尾冲河、咪租河、凹嘎河的水质达Ⅱ类,观音河、干河水质目标力争达Ⅱ类。县级饮用水源地大围山、红旗水库、团坡水库水质(保持在Ⅱ类)达标率保持100%;乡级集镇水源地水质(达到或优于Ⅱ类)达标率纳入国家和省考核的地表水优良水体(达到或优于Ⅲ类)比例提升到40%以上;1154.13公顷自然湿地面积保护率达到45%。全县水环境质量得到阶段性明显改善,水生态系统功能初步恢复,水环境安全得到有力保障。

  二、绩效自评报告情况

  (一)资金使用情况

  根据财政追加预算批复,本项目经费预算50万元,项目经费支出50万元,完成预算金额的100%。

  (二)项目管理制度

  为保证项目顺利实施,水务局根据水利部、省委省政府有关会议和文件要求,成立了河长制办公室,承担河长制组织实施具体工作,落实河长确定的事项。组织各有关部门和单位按照职责分工,协同推进各项工作。

  根据《中共红河州委办公室红河州人民政府办公室关于印发〈红河州全面推行河长制工作方案〉的通知》(红办发〔2017〕71号)精神,为进一步落实属地责任,健全长效机制,全面推行河长制,屏边县林业局制定了《屏边县全面推行河长制工作方案》,经屏边县委、县政府同意,于2017年7月31日已印发实施。河长办同时根据方案要求制定了《屏边县全面推行河长制行动计划》,全面推行河长制工作均正常按照方案和计划开展。

  (三)项目执行情况

  1.河库分级名录编制情况

  根据河库渠的自然属性、生态环境状况、存在问题及跨县市、乡镇、村(社区)行政区域等情况,结合三级河长制工作方案明确的河长,2017年8月建立了河湖库渠分级分类管理,完成了全县各级河湖库渠调查和名录的编制工作。

  2.河长制信息平台建设情况

  2017年12月11单位与云南龙慧公司签订河长制信息化平台建设合同,合同总价款48万元,目前大数据信息平台已基本建设完毕,部份功能还未完善到位,待投入安装使用。还未发生过款项支付事项,待与设计单位结算。

  3.河长公示牌现场设置情况

  单位与刘纯超签订合同,由刘纯超负责河长公示牌制作及安装。目前款已付清,16块河长公示牌,94块乡镇级河长公示牌,183块村级河长公示牌已安装完毕。公示牌均安装在河库显要位置,每块公示牌已按河长制工作方案要求注明了:河湖概况、河长姓名、职务、负责河段的起讫点、河湖管护目标、监督电话等内容。

  4.“一河(库)一策”建立编制情况

  屏边县“一河(库)一策”方案委托河南灵捷水利勘察设计研究有限公司云南分公司设计。目前新现河、咪租河、那么果河、白寨河、绿水河、四贫河、金产河、马老歪河、咪崩龙河、黑马底河、三道沟河、热水塘河、马尾库河、团坡水库14个河库方案已按合同约定时间编制完成。南溪河、红旗水库2个河库存方案已由州级编制完成。50平方公里以上须编制的16 个“一河(库)一策”手册方案均已装订成册。

  5.信息宣传及报送情况

  “河长制”、“清河行动”的宣传动员过程中,共发放宣传挂历543份,小学生作文本567本,标语2条。2018年7月县河长办参加了屏边《苗岭热线》开展宣传工作。截至目前,2018年屏边县河(湖)长制工作信息共制作上报40期,已按旬报制度按时上报。

  6.电站下泄生态流量在线监测系统建设情况

  2018年1月23日,屏边县水务局和屏边县环保局针对全县境内水电站联合发文《关于强化水电站生态流量下泄监督管理的通知》(屏水联发〔2018〕1号),加强水电站下泄生态流量的监督管理,至2018年7月在线监测系统全部安装完成,8月投入试运行,实时监控水电站生态流量下放。

  7.全面开展屏边县“河长清河行动”情况

  2018 年4月25日,屏边县印发出台《屏边县贯彻落实2018年红河州全面推行河(湖)长制工作要点》(屏边县总河长令第2号),以12项专项行动为抓手,全面推动全县河(湖)长制工作。全县启动会已按《屏边县“河长清河行动”工作方案》按时召开,7个乡镇召开了乡镇级全面开展河长制专项行动动员会。各乡镇分别按时点要求及时开展专项整治行动摸底排查工作,并将整理排查突出问题列出清单上报给屏边县河长办公室。针对违法行为开展集中整治、联合执法整治。2018年3月29日至30日县河长办对各乡镇“河长清河行动”目标任务完成情况进行了考核通报。(其中:玉屏镇:94分,湾塘乡:93分,和平镇:90分,新现镇:81分,新华乡:75分,白河镇:75分,白云乡:74分)。

  屏边县开展了清河行动共52次,出动1590余人次,机械16台,车辆28辆,清理垃圾161.5吨,查处非法电鱼5起,收缴电鱼机1台。2018年5月10红河州河长办对全州各13个县市河长清河行动目标任务完成情况进行考评通报,屏边县取得了85分。

  8.南溪河河道采砂专项工作情况

  在《红河州“河长清河行动”工作方案》文件精神基础上,县河长办制定了《屏边县境内河道非法采砂清理专项行动方案》,针对南溪河沿岸非法采砂行为开展南溪河河道专项整治行动,12户非法采砂户相关采砂设施设备已从河道移除或拆除,并向采砂户宣传河道采砂相关法律法规知识,对12家采非法砂场全面封停取缔,非法采砂行为得到全面制止,彰显了推行河长制工作的执法监管力度。

  (四)项目产生的效果

  项目经济性和社会效益:通过资金投入,保障了河长公示牌按时安装到位,对河长制工作起到宣传作用,还起到信息公开、监督举报作用,大大强化了社会监督机制。实施河长制让主要行政领导站到了河流防治责任的最前端,责任更明确,推责无弹性,追责无人替,履责变刚性,工作由虚变实。

  生态效益:全面推行河长制实施后,在保护水资源、改善水环境、修复水生态、河道面貌有了很大改善、水域岸线管理保护等方面都取得了很大成绩。

  项目责任单位本次绩效评价自评得分95分,结果为“优”。

  三、绩效评价指标分析情况

  (一)项目资金情况分析

  1.项目资金到位情况分析

  根据2017年7月7日屏边苗族自治县水务局《关于给予拨付屏边县全面推行河长制工作经费的请示》(屏水发[2017]55号)文件、2017年8月18日《屏边苗族自治县财政局追加(调整)预算指标通行书》(屏财预[2017]104号)文件,此次绩效评价涉及资金50万元。该笔资金由县财政局下达,用于建设河长制工作大数据信息平台。

  根据项目单位提供的记账凭证及其附件,我们对资金到位情况进行了检查并统计,屏边县水务局于2017年 8月22日收到财政局拨款资金50万元,资金已全部到位。资金到位率为100%,资金到位及时率100%

  2.项目资金使用情况分析

  根据财政追加预算批复,本项目经费预算50万元,项目经费支出50万元,完成预算金额的100%。经费支出主要用于:河长制公示牌制作及安装费,河道清理费,河长制宣传日历、宣传河长制小学生作业本、河长制宣传标、河长制去向牌制作费,河长制宣传广告费,河(湖)长制“一河.一策”学习培训费、差旅费,新设河长办电话安装费,日常清河劳务费,采砂规划设计费。支出明细如下:

    (1)屏边县河长制公示牌制作安装费393,650.00元;,

    (2)河长制宣传资料制作费32,940.00元;

    (3)清河劳务费31,635.00元;

    (4)河(湖)长制“一河.一策学习培训费、差旅费7,272.00元;

    (5)广告费500.00元;

    (6)新设河长办电话安装费228.65元;

    (7)河道清理费6,400.00元;

    (8)采砂规划设计费 27,374.35 元。

    3.项目资金管理情况分析

  在资金使用过程中,已形成完整的支付流程(开支内容→凭证→经办人签字→审核→审批→支付)。

  会计核算方面,符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定;记账、列报符合会计基础工作规范,不存在虚列支出等情况。

  (二)项目实施情况分析

  1.项目组织情况分析

  为保证项目顺利实施,水务局增设了河长制办公室,由县水务局局长兼任领导小组办公室主任,设1名办公室专职副主任,核定事业编制4名; 7个乡镇分别也设立了河长制办公室;河长办承担河长制组织实施具体工作,落实河长确定的事项,组织各有关部门和单位按照职责分工,协同推进各项工作。办公室的设置与人员配备情况均已到位。

  本级总河长、副总河长、河长及境内河湖分级、分段河长均已设置到位,附《屏边县全面推行河长制工作方案》中,各级河长负责组织领导相应河湖的管理和保护工作。县级总河长、分级分段河长分别通过新闻媒体、粘贴公示栏向社会公告,七个乡镇分别通过粘贴公示栏进行公告,均已公示到位。

  制定了部门联合执法工作机制:县委组织部、县委宣传部、县委政法委、县发改局、县工信局、县教育局、县农科局、县公安局、县财政局、县国土局、县环保局、县住建局、县交通局、县林业局、县水务局、县文体旅广局、县卫计局、县审计局、县安全生产监督管理局、县旅发委办、县法制办、县市场监督管理局、县委编办共23个河长制领导小组成员单位职责均设置落实到位。

  2.项目管理情况分析

  (1)项目管理制度健全性分析

  水务局根据河长制工作方案和实施方案细化制定了《屏边县全面推行河长制会议制度(试行)》、《屏边县全面推行河长制建设验收制度(试行)》、《屏边县全面推行河长制考核问责和激励制度(试行)》、《屏边县全面推行河长制信息报送制度(试行)》、《屏边县全面推行河长制督察制度(试行)》、《屏边县全面推行河长制信息共享制度(试行)》、《屏边县全面推行河长制县级日常巡查制度(试行)》等七项制度。7个乡镇七项制度已分别全部出台,均已按规定时间设置到位。

  (2)项目管理规范性分析

  项目按照《内部控制制度》(含预算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度)、《财务管理制度》、《建设项目管理制度》等制度对资金的预算管理、收支审批、项目管理、报销流程规定的要求。在执行过程中资金支付均按照制度规定审批支付。项目建设依照建设项目管理制度执行。

  (3)项目质量可控性分析

  2017年12月31日止,县级督导检查1次,乡镇级督导检查38次。2018年县级总督察对全县河(湖)长制进行督察1次;县级副总督察对全县河(湖)长制进行督察3次,督查河长制工作存在问题的整改落实情况以及县自评报告上报至红河州河长办,已按《全面推行河长制督察制度》执行。

  (4)档案管理规范性评价

  水务局设河长制办公室、各乡镇均下设河长制办公室,专人负责各项资金文件及档案管理;在评价过程中部分会计凭证还未及时录制和装订。

  (三)项目绩效情况分析

  1.项目成本(预算)控制情况。

  (1)项目成本(预算)控制情况。

  根据财政追加预算批复,本项目经费预算50万元,项目经费支出50万元,主要用于推行河长制工作发生的河长制公示牌制作及安装费,河道清理费,河长制宣传日历、宣传河长制小学生作业本、河长制宣传标、河长制去向牌制作费,河长制宣传广告费,河(湖)长制“一河.一策”学习培训费、差旅费,新设河长办电话安装费,日常清河劳务费,采砂规划设计费。各项支出均用于推行河长制工作上。

  (2)项目成本(预算)节约情况。项目支出过程中均按照厉行节约原则完成。

  2.项目的效率性分析

  (1)项目的实施进度。

  屏边县水务局全面推行河长制各项工作均按实施方案和计划开展,三级河长体系、二级督查体系设置、23个成员单位职责分工制定、河长制现状摸底、工作方案编制、水质水量监测体系建设、市场化治理机制建设、河长制作息平台建设、全面推行河长制配套工作制度体系、工作方案建立等各项工作均按方案和计划预定的时间完成。

  (2)项目完成质量

  水务局与确定的项目施工单位签定合同,明确双方的权利和责任。项目完工后组织验收,通过实地查看后,质量达标,才可验收。

  3. 项目的效益性分析

  (1)项目预期目标完成程度。

  项目预期目标已基本完成,考核结果均通过。

  (2)项目实施对生态、社会和可持续影响

  ①项目实施对生态的影响:通过每一条河(湖)把脉问诊,对症下药,研究制定出“一河(湖)一策”、一库一策”治理方案,治标治本彻底治理存在疑难杂症,提升了水质量生态环境。

  ②项目实施对生态影响

  “河长制”、“清河行动”的宣传动员过程中,共发放宣传挂历543份,小学生作文本567本,标语2条,在社会大众和学校进了大量宣传,提升了群众保护水生态意识。

  全面出动人员开展专项清河行动52次,1590余人次,强力整治解决垃圾倾倒、侵占河道、围垦湖泊、非法采砂、污染水体、非法等突出问题。在全面开展“河长清河行动”后“乱占、乱采、乱堆、乱建”行为得到立竿见影的效果。让群众提高了法律意识,警示群众不知法犯法。

  ③项目实施的可持续影响:电站生态流量下放监测,长期有效地保护水流域生态环境。

  四、综合评价情况及评价结论

  据拟定的《屏边县全面推行河长制工作经费绩效评价指标体系》,我们收集评价所需的基础资料和数据、实地了解情况,对屏边县全面推行河长制工作经费支出项目进行绩效评价,评价范围包括:绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金到位率、资金到位及时率、项目组织管理情况、项目管理制度健全性、项目管理规范性、项目质量可控性、档案管理规范性、资金管理制度健全性、资金使用合规性、会计核算规范性、财务监控有效性、资金使用率、工作完成情况(包括:河库分级名录推进情况、河长制信息平台推进情况、河长公示牌现场设置推进情况、“一河(库)一策”方案推进情况、河(湖)长制推进情况),生态效益、社会效益(包括:改善治水污染、改善水环境、修复水生态影响)、可持续影响、社会公众或服务对象满意度。

  屏边县全面推进河长制以来,前期开展的三级河长体系、二级督查体系设置、23个成员单位职责分工联动等工作,形成了以党政领导负责为核心的责任体系,各方力量形成一级抓一级、层层抓落实、河湖管理保护合力的工作格局,有效解决涉水管理职能分散、交叉的不足。进一步体现了地方党委、政府对河湖管理保护的主体责任,做到了守土有责。全面推行河长制周期长、且投入大,通过全面推行河长制经费的投入,有效的缓解了项目经费的需求,保障了项目按进度有序实施的开展。为日后长期有效推行河长制工作奠定基础。

  对照绩效评价指标体系,根据项目单位提供的材料,我所对项目投入、过程、产出和效果进行量化打分,得分为88分,评价结果为“良”。主要扣分点为:未编制填报绩效目标申报表;未及时报送资料绩效评价资料;项目实施效果向社会公众进行调查,问卷调查部份有扣分。

  五、绩效评价结果应用建议

  绩效评价结果的运用,既是开展绩效评价工作的基本前提,又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理运用,根据此次评价结果,提出以下建议:

    (一)以后年度预算安排建议

    建议以后年度预算安排在目标任务明确、细化的基础上,根据目标任务的增减情况进行调整。

  六、存在的问题和建议

  (一)存在的问题

  1. 单位在制定资金预算安排时不够严谨,在资金使用过程中,未按屏水发[2017]55号文件请示内容支付项目经费出。

  2.河长公示牌安装制作费款项于2018年4月10日已全额付清,存在未结算先付款情况,实际制作安装完成时间、结算日是2018年12月6日,与合同约定的付款方式不相符。

  3. 2018年10至12涉及河长制经费支出款已付,凭证还未录制。

  4. 目标设定工作欠缺。水务局未编制填报绩效目标申报表,无法评价绩效目标的合理性和绩效指标的明确性。

  (二)建议

  1.建议单位针对资金预算做好规划用途,保证资金支付与申报内容相符。

  2.建议财务严格执行单位制定的内部控制制度中的支出管理制度及合同管理制度。

  3. 建议单位及时按业务发生时间制作好原始凭证及装订工作。

  4. 按要求设定绩效目标和绩效指标。建议屏边县水务局按照预算绩效管理的要求填报绩效目标申报表,分别设定绩效目标绩效指标。绩效目标的设定应符合指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的要求;绩效指标是绩效目标的细化和量化描述,主要包括产出指标、效益指标和满意度指标。

  屏边县财政局

  2019年1月22日