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预算决算及三公经费

2017-08-21

屏边县供销社2016年部门决算及“三公”经费决算编制说明

屏边县供销社2016年部门决算及“三公”经费决算编制说明

  目 录

  第一部分 屏边县供销合作社基本概况

  1、主要职能

  2、机构情况

  3、人员情况

  第二部分 收入支出预算执行情况分析

  第三部分 资产负债情况分析

  第四部分 其他重要事项说明

  第五部分 名词解释

  第六部分 2016年度部门决算表(以下表格详见附件)

  1、收入支出决算总表

  2、收入决算表

  3、支出决算表

  4、财政拨款收入支出决算总表

  5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

  6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  8、财政专户管理资金收入支出决算表

  9、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  屏边苗族自治县供销社合作社联合社

  2016年部门决算分析报告

一、屏边县供销社合作社联合社基本概况

  (一)主要职能

  1.屏边县供销合作社联合社是负责贯彻执行中央、省、州、县有关农村经济工作和社会发展的方针、政策,抓好“乡村流通工程、现代网络体系、专业合作社、人才教育培训”等工作,负责农产品经纪人的培训、管理和服务工作,执行政府授权的管理职能,指导和布局农村经济发展,沟通城乡物资交流,提高供销合作社的改革和发展,向政府和有关部门反映农民意见和要求,参与组织发展农产品行业协会,农民专业合作社和农村综合服务社,构建面向专业合作社组织的服务平台。指导社有企业和基层供销社开展农业生产资料经营、农副产品购销、日用消费品经营和再生资源回收利用等现代服务网络建设,参与农业产业化经营和农业综合开发等工作。为农村和农民的生产服务建立和逐步完善综合服务体系,为发展农村经济、农民收入为主要职能。

  2.机构情况

  屏边县供销合作社联合社纳入2016年部门预算编报的单位共1个,属于参照公务员法管理的事业单位。

  3.人员情况

  供销社部门编制人数为13人,2016年12月实有在职人数11人,其中:财政全供养11人;离退休人员11人,其中离休0人,退休11人,退休人数比上一年度增加1人,为正常退休。

  (二)当年取得的主要事业成效。

  2016年屏边供销社主要工作基本完成情况

  1、“乡村流通工程”建设

  全年完成乡村流通网络终端(便民超市)10个(其中新建2个、提升改造8个),完成任务数的100%。发展农资连锁店6个(其中新建2个、提升改造4个),完成计划数的100%;维护“红农网”站点8个,完成计划数的100%;培训乡村流通人才85人,完成计划数的106%。

  2、新型农村合作经济组织建设

  全年发展农民专业合作社18个,完成任务300%;申报省级示范社2个,完成任务是100%;发展城市消费合作社1个,完成任务是100%;发展公共管理合作社1个,完成任务是100%;发展农村公共管理合作社提质1个,完成任务是100%;发展农民专业合作社联合社1个,完成任务是100%;综合服务社10个(新发展2个、提升改造8个),完成计划数的100%;完成农村公共管理合作社示范社1个;申报农民专业合作社产品使用中国供销合作社标识2个。

  3、基层社建设

提升改造乡镇供销社1个(新华乡供销合作社),完成计划数的100%。

  二、收入支出预算执行情况分析

  (一)收入支出预算安排情况。

  屏边县供销社联合社2016年预算总收入145.52万元,其中公共财政预算145.52万元,政府性基金收入0元,财政专户管理的教育收费0元。2016年部门预算总支出145.52万元,其中:基本支出145.52万元,占总预算支出的100%,项目预算支出0元,占总支出的0%。

  2016年县供销社预算收入145.52万元,其中2080501款有退休人员10人,预计拨入工资福利等经费45.90万元;2080801款预计拨入遗属补助和特殊人员生活补助0.30万元;其他社会保障和就业支出2089901款预计支出3.49万元;2160201款行政运行,现有在职职工12人,预计拨入工资福利等经费86.75万元; 2210201拨入住房公积金9.08万元;以上各类款项预计拨入经费145.52万元。

  (二)收入支出预算执行情况。

  2016年屏边县供销社公共财政拨款决算总收入209.31万元,其中基本收入181.51万元,项目收入27.80万元。财政拨款总支出195.80万元,其中:基本支出180.31万元,项目支出15.49万元。

  1.收入支出与预算对比分析。

  (1)2016年财政拨款收入决算为209.31万元比预算财政拨款收入145.52增加63.79万元,增加25%其中:(1)34.79万元是2016调整工资和退休费增加人员经费支出;多余1.2万元为财政多拨入7月地方性津贴。(2)财政拨入27.80万元中供销社发展资金15.80万元,供销社挂账资金5万元;农村电子商务建设资金5万元;红河农产品信息网站维护资金2万元;项目支出合计15.5万元。如下表:

屏边县供销社联合社预决算对照表

功能科目编码

单位名称(科目)

预算

财政拨入

决算

增减额

增加比率

2080501

归口管理的行政离退休

459083.92

532289.13

532289.13

73205.21

13.75%

2080801

抚恤金

2952

3123.6

3123.6

171.6

5.49%

2089901

其他社会保障和就业支出

34924.8

34924.8

34924.8

0

0.00%

2160201

行政运行

867462.08

1074968.16

1062968.16

195506.08

18.39%

2210201

住房公积金

90825.12

98838

98838

8012.88

8.11%

2100501

行政单位医疗

 

70950.4

70950.4

70950.4

100.00%

2160299

其他商业流通事务

 

208000

146904

146904

100.00%

2160217

市场监测及信息管理

 

70000

8000

8000

100.00%

   

1455247.92

2093094.09

1957998.09

502750.17

25.68%

  (2)2016年预算同决算比较,主要是支付归口管理的行政离退休增加13.75%,行政运行增加18.39%,这俩项增加支出为2016年度调整艰苦边远地区补贴、改革性补贴、调整基本工资标准、公务用车改革和职工正常晋升增加支出。

  2.收入支出结构分析。

  各项收入占总收入的比重如下图:

 

  各项支出占总支出的比重(可分别制作饼状图):

 

  3.支出按经济分类科目分析。

  “三公”经费支出情况:

屏边县供销社三公经费表

名称

2016年预算

2016年度

2015年度

增(减)额

增减比率

因公出国(境)费

         

公务用车购置及运行维护费

0.5

3726

22600

-18874

-83.51%

公务接待费

1.94

3920

47900

-43980

-91.82%

合计

2.44

7646

70500

-62854

-89.15%

  4.财政拨款收入、支出分析。

  2016年屏边县供销社公共财政拨款决算总收入209.31万元,其中:基本收入181.51万元,项目收入27.80万元。财政拨款决算总支出195.80万元,其中:(1)基本支出180.30万元中2080501退休人员支出53.20万元;2080801遗属补助及特殊人员生活补助支出0.30万元;2100501行政单位医疗支出7.00万元;2160201行政运行职工工资福利和日常办公支出合计106.30万元;其他社会保障和就业2089901支出3.50万元;在职人员住房公积金支出10万元。(2)项目支出15.50万元,其中:2160299其他商业流通事务支出14.70万元,主要是支付基层专业合作社企业政策性补贴10.70万元和乡村流通工程中信息网络的建设维护;市场监测及信息管理2160217支出0.80万元。

  (三)年末结转和结余情况。

  2016年年末结转结余资金218749元,其中:(1)基本收入7月多拨地方性津贴12000元;(2)项目收入拨入结余206749元,2160217市场监测及信息管理中红财产业[2016]77号文件拨入结余20000元、红财产业[2016]78号文件拨入结余42000元,2160299其他商业流通事务支出中红财产业[2016]100号文件拨入结余40000元,红财产业[2016]24号文件拨入结余50000元,红财产业[2016]31号拨入结余54749元。

三、资产负债情况分析

  2016年年末屏边县供销社总资产65.81万元,其中流动资产33.42万元,固定资产32.39万元;合作社负债主要为省供销社支持综合服务合作社补助发展资金6万元,州供销社拨入支持综合服务社补助发展资金5万元,基层社来往资金和代收专业合作社工作经费资金0.55万元,合计11.55万元;年末财政拨款结转和结余21.87万元,其中基本支出人员经费结转1.20万元,“供销社发展”项目资金和“乡村流通工程资金”20.67万元。年末资产负债所有者权益变动见下表:

资产负债所有者权益变动表

项目

2015年年末数

2016年年末数

增减额

增减比率

流动资产

156271.09

334235.69

177964.6

113.88%

固定资产

321407.13

323857.13

2450

0.76%

负债

72618.09

115486.69

42868.6

59.03%

所有权益

311129.1

218749

-92380.1

-29.69%

  流动资产增加113.88%,负债增加59%主要为省、州供销社拨付给综合服务中心合作社资金尚感末支付。

  二)资产负债对比分析。

  2016年末供销社总资产65.81万元,负债总额11.55万元,资产负债率为17.55%,同比上一年度资产负债率15.20%增加2.35%,资产负债总体情况安全可控。

  四、其他重要事项说明

  1、屏边县供销社2016年完成政府采购10.05万元,比2015年的23.37万元减少13.32万元,减少57%,减少原因主要是由于项目资金拨款减少。

  2、屏边县供销社2016年度无政府性基金预算财政拨款收入支出数。

  五、名词解释

  无名词解释

  屏边苗族自治县供销合作社联合社

  2017年01月17日