000014348/2018-02156

预算决算及三公经费

屏边县粮食局

2018-04-27

屏边县粮食局2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明

屏边县粮食局2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明

  按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行综合预算制度,即全部收入和支出都反映在预算中。

  一、基本职能及主要工作

  (一)基本职能

  1、屏边县粮食局负责拟定宏观调控、总量平衡以及粮食流通产业中长期发展规划并负责组织实施;研究提出全县粮食进出口总量计划和收储、动用县级储备粮油的建议;负责全县粮食流通体制改革及组织实施。拟订全县粮食宏观调控的相关政策并监督执行。

  2、屏边县粮食局承担粮食监测预警和应急责任;负责粮食行政首长负责制下的粮食安全保障能力建设工作;提出粮食工业新型化、粮食经营产业化、粮食产业园区化、粮食流通基础设施建设规划并组织实施。

  3、屏边县粮食局承担县级储备粮行政管理责任;负责地方储备粮油管理,建立和完善粮食储备制度和调控机制。拟订地方储备粮油规模、品种及总体布局方案,提出县级储备粮油收储、动用的建议;指导县市级储备粮油的管理工作;协调中央和省级储备粮的收购、储存、调运等工作。加强对农村储存粮食的技术指导和服务,降低粮食产后损失。

  4、屏边县粮食局负责粮食流通的行业管理;指导行业科技创新和成果推广,承担全社会粮食流通统计工作,开展行业对外交流与合作。

  5、屏边县粮食局负责军队粮食供应管理;贯彻执行国家、省粮食购销政策,组织开展政策性粮食收购,指导全县粮食购销和产销衔接。协同有关部门落实粮食信贷资金政策,监督粮食风险基金的使用,贯彻落实粮食直补政策,负责军队粮食供应,指导和协调灾区及缺粮地区所需粮食的供应。

  6、屏边县粮食局拟订粮食市场体系建设与发展规划并组织实施;依法开展全县粮食流通监督检查,规范粮食流通程序。监督检查粮食经营者在粮食收购、储存、运输环节和政策性用粮购销环节的粮食质量安全,监督检查粮食统计制度和粮食供求、质量、价格等信息制度的落实。

  (二)2018年重点工作任务介绍。

  1.认真贯彻落实粮食安全行政首长责任制工作,确保完成各项目标考核任务。

  2.加强县级储备粮、救灾救济粮的管理工作,确保在需要时调得动、用得上、有保障。

  3.切实转换机制,盘活存量资产,确保国有资产保值增值。

  4.加强粮食市场体系建设,发挥监督检查职能,维系市场稳定。

  5.优化军粮供应工作。狠抓“两个质量”,一是粮油供应质量,要以更高的标准、更严的要求,进一步完善质量监管机制,确保“零投诉”;二是服务质量,要继续发扬优良传统,加强与部队联系沟通,坚持重大节日走访慰问官兵,加深军地、军民“鱼水情”,优质服务好驻屏部队。

  6.推进党建和党风廉政建设各项工作顺利开展。

  7.按质按量完成军粮供应站“危仓老库”维修改造后续工作和粮食仓库智能化建设工作。

  8.认真抓好挂钩联系村各项扶贫工作和县委、政府交办的工作。

  二、部门预算编制情况

  屏边县粮食编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路:

  (一)指导思想

  1.全面贯彻党的十九大精神,认真落实州、县委决策部署,深化部门预算改革、加强部门预算管理,逐步建立公开、透明、规范、完整的预算的制度。2018年部门预算编制要求坚持依法理财、历行节约、量力而行、统筹兼顾原则,严格控制一般性支出,反对铺张浪费,健全历行节约的长效机制,坚持改革创新、推进改革绩效管理,提高预算透明度。

  2.严格控制―般性支出,建立健全厉行节约的长效机制,结合深化财政管理体制改和国有资产管理要求,完善相关制度建立健全厉行节约的长效机制。严格控制一般性支出,细化“三公经费”预算编制,严格控制办公楼等楼堂馆所建设、装修,以及超标准配置办公设备;严格控制和规范庆典、研讨会等活动,切实控制和降低行政运行成本。

  3.加强单位“三公经费”管理工作。做好预算信息公开准备工作提高预算透明度。建立建全“三公”经费管理制度,强化预算执行,做好部门预算决算公开工作。

  4.加强单位基础信息的更新和核实工作。对单位人员情况工资情况有变化的,应加大单位基础信息的更新和核实力度,以确保基础信息质量为目标,避免因信息漏报、误报对预算编制造成不利的影响,杜绝虚报、瞒报信息套取财政资金的行为,确保各项基础信息的真实性准确性,为部门预算编制打下坚实的基础。

  (二)基本原则、总体思路

  1.加强领导,提高认识。

  2.部门预算编制工作政策性强,涉及面广,在编制部门预算时应当综合考虑以下因素:

  (1)年度工作计划和相应支出需求;

  (2)以前年度预算执行情况;

  (3)以前年度预算结转和结余情况;

  (4)资产占有和使用情况;

  (5)其它因素。

  3.认真核实单位基础信息。

  4.编准项目支出预算。

  (三)预算编制方法

  1.收入预算的编制

  根据上年度实际收入情况和2017年收入增减变动因素,测算2018年取得的各项收入来源,收入预算要按收入类别逐项测算、编制;

  2.基本支出预算的编制

  基本支出预算是行政事业单位为保障机机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,包括工资福利支出:商品和服务支出、对个人和家庭补助支出

  (1)工资福利支出:工资福利支出包括在职(临时)人员的工资、社会保障缴费等;

  (2)商品和服务支出:商品和服务支出包括一般公用支出、工会经费、会议费、劳务费、交通等;

  (3)对个人和家庭补助支出:对个人和家庭补助支出包括离退休费、其他礼补助支出、住房公积金助学金等;

  3.项目支出预算的编制

  项目支出预算要以国家和地方法律法规;以国家资金配套的项目;以州委、州政府文件及会议纪要确定的项目;以州委、州政府领导批示的项目、以部门工作需要紧迫的项目做为“立项据”,将项目支出按具体用支情况进行功能分类和经济分类;

  4.“三公经费”预算的编制

  三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。认真据实填报“三公”经费预算数包括基本支出和项目支出)按照“三公”经费口径进行填报。

  三、部门基本情况

  纳入2018年部门预算编报的单位共1个(屏边县粮食局),其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。部门在职在编实有人数10人,其中:财政全供养10人;在编实有车辆0辆。离退休人员6人,其中:离休0人,退休6人。(各部门可结合实际制作基本情况分布图表等)

  四、2018年部门预算收支情况

  2018年粮食局部门(单位)预算总收入136.02万元,其中:一般公共预算136.02万元,政府性基金收入0万元,国有资本经营预算收入0万元,财政专户管理的教育收费0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元。

  2018年部门预算总支出136.02万元,其中:基本支出136.02万元,占总支出的100%,项目支出0万元,占总支出的0%。按支出功能科目分类,支出分别列“208(类)-05(款)行政事业单位离退休”支出22.11万元,主要反映用于行政事业单位离退休方面的支出。“208(类)-08(款)抚恤”支出0.22万元,主要反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。“221(类)-02(款)住房改革”支出10.58万元,主要反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革的支出。“222(类)-01(款)粮油事务”支出103.11万元,主要反映粮油事务方面的支出。

  (一)基本支出情况

  1.2018年用于保障粮食机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出136.02万元,包括基本工资,津贴补贴等工资福利支出119.51万元占基本支出的87.86%;办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费(商品和服务支出)12.18万元占基本支出的8.95%;对个人和家庭的补助支出4.33万元占基本支出的3.18%。

  2.基本支出预算变动的主要原因

  (1)2018年工资福利支出119.51万元与上年87.55万元对比增加31.96万元,增加的原因主要是增加了机关事业单位基本养老保险缴费支出和住房公积金支出。

  (2)2018年商品服务支出12.18万元与上年3.18万元对比增加9万元,增加的原因主要是增加了对粮油调查工作的公务交通补贴支出。

  (2)2018年个人和家庭补助支出4.33万元与上年50.53万元对比减少46.2万元,减少的原因主要是2017年退休人员养老保险基金统一由社保局发放;住房公积金归入工资福利支出。

  (二)项目支出情况

  2018年用于保障粮食机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出0万元,与上年对比没有变化。

  五、2018年财政拨款“三公”经费预算情况

  粮食部门(单位)财政拨款“三公”经费预算2018年情况如下:

  (一)因公出国(境)经费

  2018年粮食部门(单位)拟安排出国(境)经费预算0万元,比上年预算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,开展**工作。

  (二)公务接待费

  2018年粮食部门(单位)拟安排公务接待费预算3.99万元,比上年预算数减少0.21万元,下降5%,主要用于接待粮食上级部门对我局粮食业务的业务指导、检查及项目考核验收等事项过程中产生的费用。

  (三)公务用车购置及运行维护费

  2018年粮食部门(单位)拟安排公车购置及运行维护费0万元,比上年预算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,其中:购置经费0万元,比上年预算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%;运行维护费0万元,比上年预算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。

  六、非税收入征收计划

  2018年粮食部门(单位)非税收入拟征收1.755万元,其中:行政单位国有资产出租、出借收入(房屋出租),全年预计征收1.75万元;预计产生银行存款利息收入0.005万元。

  七、政府采购计划情况

  2018年粮食部门(单位)拟计划政府采购金额0万元,其中:服务类0万元,工程类0万元,货物类0万元。

  八、名词解释

  (一)财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

  (二)一般公共预算:包括公共财政拨款(补助)资金、专项收入。

  (三)基本支出:包括工资福利支出、商品和服务支出(定额)、对个人和家庭的补助和不可预见费。

  (四)项目支出:包括编入部门预算的单位发展项目。

  (五)“三公”经费:指县级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用支出。

  (六)机关运行经费:指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。